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大家好，我是喵叔。

近日，经过10年努力，我国终于实现全国不动产统一登记。房产税即将开征的消息，再次甚嚣尘上。

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过去，房产登记信息，散落在不同主管部门，信息并不互通。统一登记之后，信息汇总在一个系统里，一个人名下有多少住宅、公寓、铺面、土地等等，在一个系统里都可以查到。

技术条件已具备，距离房地产开征，无疑更近了一步。

今天我们不妨来一起展望一下，如果房产税开征，哪些人可能损失惨重，哪类人可能受益？保险真能“避税”，避房地产税吗？

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为什么房产税开征是大势所趋

房产税开征的消息，就像“狼来了”，年年都在传，至今却没有落地。但几乎可以肯定的，房产税开征已箭在弦上，甚至坊间有猜测“最快2023年底就会实施”。

看懂一个趋势，你就明白为什么了：受高房价、疫情等多因素影响，近几年房地产市场一路下行，即使地方政府出台了一系列鼓励买房的政策，房子依旧很难卖，开发商因此不再拿地或谨慎拿地。

很多省市的财政收入主要来自于卖地，2022年，全国卖地收入6.68万亿，同步下降23.2%，这是近10年来的最大跌幅。进入2023年，数据依然没有好转，一季度卖地收入同比下降27%。

另一方面，全国过半省份的债务问题都亮起了红灯。从长期来看，土地是有限的，但是地方的基本收入是不能断的，老路子终有一天走不通。

所以，最有可能的趋势就是：征收房产税，拓展财政来源。

很多人不知道的是，上海、重庆两个城市已经开始试点，以上海为例，我们来看看怎么征的：

征税条件：上海户籍购首套房，无论面积多大，免收房产税。非本市户籍则需要交纳；新购且属于第二套及以上住房，人均60㎡建筑面积免征房产税，超出面积视为“应税面积”应缴纳房产税。

2023年征收标准：新购房单价≤88860元，税率为0.4%；新购房单价＞88860元，税率为0.6%。

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如果房产税开征，哪些人将受影响

当下，我国已实现全国不动产统一登记，在技术上为房产税的开征提供了有利条件。未来一旦开征，几乎所有人的利益都会影响。

可能损失惨重的人

一、杠杆炒房客

借助房贷杠杆，手里囤积了好几套房子，一旦房产税开征，持有成本马上上升，房子价值明显缩水。假如一套估值500万的房子，按1%-2%的税率计征，每年就要多交5-10万。

二、三四线城市有多套房的人

小城市房价本来就缺乏上涨动力，房子普遍也很难出租。在房子可能贬值的情况下，还要多承担一笔税费，这笔帐可能就很不划算了。

三、旅游养老地产持有人

除非是稀缺地段，大部分旅游、养老地产的升值空间都比较有限，利用率也不高，未来若再增加一笔税费，这类房子更显得鸡肋。

四、豪宅主人

房产税可能按套数收，也可能按面积收，比如三口之家、人均面积60平米为限，那180平米以内不收，若超出就要征税。豪宅面积都比较大，就可能面临被征税的问题。

五、大城市租房的人

大城市房子普遍供不应求，根本不愁租，未来房东的持有成本若上升，可能把税费转移给租房的人来承担，羊毛出在羊身上。

可能受益的人

一、刚需首套房

房产税开征后，很多人可能因持有成本高而选择抛售，市场供给增加，可能造成房价短期内下跌，对刚需群体是一大利好。

不过，房价涨跌最终还是取决于供需关系，北上广深等一线城市的核心地段，房价大跌是不可能的，三四线小城市要小心了。

二、公务员等编内人员

除土地财政外，地方政府有了新的财政来源，就能加大在卫生、教育、养老、公共安全等方面的投入，相关人员的工作更稳定，福利待遇也可能提升。

三、保险等各行各业

房子回归居住属性，那投资房地产的动力会减弱，更多的钱将从房地产行业流出，流入旅游、餐饮、娱乐、保险等行业。

比如用买房的钱带家人环游世界，享受更好的生活；投资实体制造业，来赚取利润；借助保险安全确定的优势，实现家庭财富长期增值等等。

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买保险真能“避税”吗

在保险行业，有一句话流传甚广：买这个保险，不仅能实现财富传承，还能“避税避债”。

这句话其实很不准确，税收具有强制性，是不可避免的法定义务。房地产税、遗产税经常和“保险避税”一起出现，它们的正确含义是这样的：

房地产税

并不是说买保险可以抵扣房地产税，它的潜藏含义是，同样的钱，如果投资房产，将来可能是要交税的；而用来买储蓄型保险，比如买年金险，买的时候不用交税，领取年金、身故赔偿金也不用交，从而间接达到“避房地产税”的目的。

遗产税

我国目前还没有遗产税，未来如果开征，受益人领取到的身故金有机会免交。按照保险法规定，如果明确指定受益人，身故金是受益人的个人财产，不需要缴纳遗产税。没有指定受益人，身故赔偿金就是被保人的遗产，可能需要缴纳遗产税。

总而言之，保险因为健康、意外、养老等保障属性，在税收上具有独特的优势：

买保险这个行为，不用交个人所得税；

买完之后不会再流转，不用交增值税、消费税；

保险赔偿款不是收入所得，不用交个税；

契税、房产税等财产税，与保险无关，未来可能开征遗产税，以遗产为课税对象，指定受益人的保险，不被纳入遗产，不用交遗产税；

印花税、车辆购置税等行为税，也不会对保险征收；

烟叶税、环境保护税等资源类税收，更与保险无关。

除了税收上的优势外，保险还能隔离债务风险，通过合理安排投保人、被保人、受益人来间接实现。

当然，也不能忘了，风险转移才是保险的基本功能，意外、医疗、重疾、身故、养老等生活风险，都可以借助保险来解决。

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写在最后

房产税，事关14亿人的房子，一时半会可能落地不了，尤其是经济还没完全回暖的当下。但从长期趋势看，开征是大势所趋。

财政部原部长楼继伟不久前发文指出，房地产税是最适合作为地方税的税种，在经济转为正常增长后应尽快开展试点。

问题来了，你觉得未来房产税会开征吗？

没有完美的产品，只有相对完善的搭配，如果你在保险选购过程中遇到困惑，欢迎咨询。

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